Kommunstyrelsen föreslår att delårsrapport med underskott godkänns

Kommunstyrelsen i Hallsbergs kommun föreslår att kommunfullmäktige godkänner delårsrapporten per den 31 augusti 2026. Samtidigt markerar kommunstyrelsen att alla nämnder ska fortsätta arbetet med att sänka sina kostnader under 2026.

Förslag till beslut

Kommunstyrelsen beslutade att föreslå kommunfullmäktige att godkänna delårsrapporten för Hallsbergs kommun per den 31 augusti 2026. Kommunstyrelsen föreslår också att kommunfullmäktige ger samtliga nämnder i uppdrag att fortsätta arbetet med att minska sina kostnader under 2026.

Bakgrund

Delårsrapporten visar att Hallsbergs kommun förväntas göra ett överskott på 2,5 miljoner kronor för 2026. Resultatet ligger dock 12 miljoner kronor under beslutad budget. Enligt tjänsteskrivelsen till kommunstyrelsen är prognosen för årets resultat att den "visar ett överskott på 2,5 mnkr vilket är 12 mnkr lägre än beslutad budget".

Nämndernas samlade underskott beräknas till 5,6 miljoner kronor. Det finansiella resultatet, där bland annat skatteintäkter och räntor ingår, prognostiseras till minus 6,4 miljoner kronor.

För mer om den ekonomiska situationen i kommunen och hur underskotten ser ut i en av nämnderna, se Miljonunderskott i Hallsbergs grundskolor oroar nämnden.

Stora underskott i välfärdsnämnder

De största ekonomiska problemen finns inom välfärdsverksamheterna. Social- och arbetsmarknadsnämnden prognostiserar ett underskott på 16,5 miljoner kronor. Underskottet kopplas bland annat till ökade kostnader för placeringar, LSS-boenden och ekonomiskt bistånd.

Bildningsnämnden, som ansvarar för förskola, skola och kultur, beräknar ett underskott på 2,5 miljoner kronor. Drift- och servicenämnden, som bland annat ansvarar för gator, fastigheter och måltidsverksamhet, väntas redovisa ett minus på 0,8 miljoner kronor.

Kostnader och finansiering

För att hantera de redovisade underskotten använder kommunen delar av den så kallade planeringsreserven, en pott för oförutsedda händelser som ligger i kommunstyrelsens budget. Lägre räntekostnader än beräknat samt det ursprungligen budgeterade överskottet bidrar också till att kommunen klarar balanskravet enligt kommunallagen.

Balanskravsutredningen i delårsrapporten visar ett positivt balanskravsresultat på 2,5 miljoner kronor. Samtidigt konstateras att målet om ett resultat motsvarande minst 1,6 % av skatteintäkter och generella bidrag inte nås. Det prognosticerade resultatet motsvarar cirka 0,2 %.

Mål för god ekonomisk hushållning

I delårsrapporten slås fast att resultatmålet inte uppfylls. Kommunstyrelsen gör ändå bedömningen att kravet på god ekonomisk hushållning nås sammantaget, eftersom majoriteten av de strategiska verksamhetsmålen bedöms uppfyllas helt eller delvis.

Tidsplan och nästa steg

Efter kommunstyrelsens behandling den 6 oktober 2026 skickas delårsrapporten vidare till kommunfullmäktige för beslut. Under hösten 2026 blir det upp till respektive nämnd att ta fram åtgärder för att närma sig budget i balans och dämpa kostnadsutvecklingen inför kommande år.

Källa: Kommunstyrelsen i Hallsbergs kommun, 6 oktober 2026, § 83.